Sisältö
- HSA-julkaisut
- Ilmoittautuminen vuoden puoliväliin HDHP: hen
- Jos epäonnistut testissä
- Esimerkki
- Koko summan maksaminen
IRS sallii sen. Mutta sitten sinua testataan. Jos et säilytä HSA-kelpoisuuttasi koko ajan seurata vuosi, joudut maksamaan tuloveroa joistakin rahoistasi, jotka olet maksanut vuodelta, jonka aikana olet ollut HSA-kelpoinen vain osan vuotta, sekä 10%: n lisämaksu.
HSA-julkaisut
Jos sinulla on kattavuus HSA: n hyväksymän korkean vähennyskelpoisen terveydenhuoltosuunnitelman (HDHP) nojalla, voit maksaa veroja edeltävää rahaa terveyden säästötilille (HSA) niin kauan kuin täytät muutamia muita perusedellytyksiä (eli voit t eivät kuulu Medicareen tai mihinkään muuhun sairausvakuutussuunnitelmaan, lukuun ottamatta joitain lisävakuutuksia, eikä sinua voida vaatia riippuvaiseksi jonkun toisen veroilmoituksesta. Henkilöä, joka täyttää nämä ehdot, kutsutaan "HSA-kelpoiseksi" ja hänen sallitaan osallistua HSA: han.
HSA: n osallistuminen on hyödyllistä useista syistä:
- Se alentaa verotettavaa tuloasi maksun suorittamisvuonna.
- Tilisi rahat kasvavat verovapaasti, mukaan lukien sijoitusvoitot, jos päätät sijoittaa sen.
- Voit vetää rahaa HSA: sta milloin tahansa maksaa pätevät sairauskulut, ja nämä nostot ovat verovapaita.
- Kun olet täyttänyt 65 vuotta, voit nostaa rahaa HSA: lasi muihin kuin lääketieteellisiin kuluihin, ja maksat vain säännöllisen tuloveron samalla tavalla kuin perinteisen IRA: n kanssa. Vaihtoehtoisesti voit jättää rahat HSA-laitteeseesi ja nostaa ne vain, kun sinulla on sairauskuluja; se on edelleen täysin verovapaata, jos noudatat tätä lähestymistapaa.
On selvää, että mitä enemmän voit osallistua HSAasi, sitä parempi. Mutta estääkseen HSA: t olemasta vain verotussuoja varakkaille amerikkalaisille, IRS rajoittaa sitä, kuinka paljon voit osallistua HSA: si. Suurin maksuosuus tarkistetaan vuosittain ja riippuu siitä, kattaako HDHP vain itsesi vai itsesi ja ainakin yhden muun perheenjäsenen.
Vuonna 2020 enimmäismäärä, jonka voit maksaa, on 3550 dollaria, jos sinulla on vain itse HDHP-kattavuus, ja 7100 dollaria, jos HDHP-tietokoneesi kattaa ainakin yhden muun perheenjäsenen. Voit tehdä kuukausimaksuja tai tallettaa koko summan kerralla - ja sinulla on veroilmoituksen määräaikaan (noin seuraavan vuoden huhtikuun 15. päivään) asti maksu suoritettava tietylle vuodelle.
HSA vs FSA-Mikä on ero?Ilmoittautuminen vuoden puoliväliin HDHP: hen
Ensimmäinen edellytys osallistumiselle HSA: lle on, että sinulla on oltava HDHP-kattavuus. Se on riittävän suoraviivaista, jos olet katettu koko vuoden. Mutta entä jos ilmoittaudut HDHP: hen syyskuussa?
IRS antaa sinulle kaksi vaihtoehtoa: Voit joko arvostella HSA: n maksurajaa sen perusteella, kuinka monta kuukautta sinulla on ollut HDHP-kattavuus vuoden aikana. Tai niin kauan kuin olet rekisteröitynyt HDHP: hen 1. joulukuuta alkaen, voit maksaa koko kyseisenä vuonna sallitun summan. Jälkimmäinen valinta antaa sinulle mahdollisuuden osallistua enemmän, mikä on hyödyllistä verolaskun alentamiseksi sinä vuonna ja kasvavan säästösi varastoon, jota voidaan käyttää verovapaasti tulevien lääketieteellisten laskujen maksamiseen. Mutta testausaika on kiinni.
Jos ilmoittaudut HDHP: n puoliväliin ja päätät maksaa koko vuosimaksun HSA: lle, sinun on edelleen oltava HSA-kelpoinen koko testausjakson ajan, joka jatkuu koko seuraavan vuoden (sinun ei tarvitse itse asiassa osallistua HSA: lle testausjakson aikana; sinun täytyy vain jäädätukikelpoisia osallistua HSA: si). Voit vaihtaa HDHP: stä toiseen testausjakson aikana, mutta et voi siirtyä muuhun kuin HDHP-vakuutusvaihtoehtoon tai pudottaa vakuutustasi kokonaan, etkä voi ilmoittautua Medicareen tai muuhun sairausvakuutussuunnitelmaan HDHP: n lisäksi. kattavuus.
Jos epäonnistut testissä
Jos et ole HSA-kelpoinen koko testausjakson ajan, olet velkaa IRS: lle rahaa.
Jos et pysy HSA-kelpoisena, voi tapahtua, koska vaihdat muuhun kuin HDHP: hen (ehkä siksi, että työnantajasi muuttaa terveydenhoitosuunnitelmia, mikä on aina mahdollista), tai koska täytät 65 vuotta ja ilmoittautut Medicareen.
Mistä tahansa syystä, jos et pysy HSA-kelpoisena koko seuraavan vuoden, IRS palaa takaisin ja näkee, kuinka paljon olet osallistunut HSA: siisi vuonna, jolloin sinusta tuli HSA-kelpoinen vuoden puolivälissä.
He laskevat, kuinka paljon tämä summa verrataan suhteutettuun määrään, jonka olisit antanut osallistua, sen kuukauden perusteella, jonka verran olet ollut HSA-tukikelpoinen, ja sinulta tulee maksaa tuloveroa plus 10 prosentin lisävero erosta.
Esimerkki
Oletetaan, että ilmoittaudut perheellesi HDHP: hen elokuussa 2020, ja olet edelleen HSA-kelpoinen 1. joulukuuta 2020 alkaen. Jos valitset HSA: n suhteellisen osuusrajan, se olisi viisi kaksitoista vuosirajasta. Se on 2 958 dollaria (laskettu jakamalla 7100 12: lla ja kertomalla sitten vastaus 5: llä). Jos maksat kyseisen määrän (tai vähemmän) HSA: si vuodelle 2020, terveysturva ja HSA-kelpoisuus vuonna 2021 eivät ole ongelma.
Mutta jos olet varma, että pysyt HSA-kelpoisena koko vuoden 2021 ajan, voit maksaa jopa 7100 dollaria HSAasi vuodelle 2020 huolimatta siitä, että olet HSA-kelpoinen vain viisi kuukautta vuodessa.
Olettaen, että pysyt HSA-kelpoisena koko vuoden 2021, kaikki on hyvin: Pystyt maksamaan koko vuotuisen määrän vuonna 2020 ja voit tehdä sen uudelleen vuonna 2021, jos päätät tehdä niin.
Mutta sanotaan, että vaihdat uuteen työhön heinäkuussa 2021, eikä uusi työnantajasi tarjoa HSA-pätevää suunnitelmaa. Voisit laskea työnantajan kattavuutta ja ostaa HDHP: n yksittäisiltä markkinoilta, mutta se todennäköisesti tulee lopulta kalliimmaksi kuin pelkkien kokkareiden ottaminen testausjakson kanssa, koska luopuisit työnantajan tuesta ja veroetuista yhdessä työnantajan tukeman sairausvakuutuksen kanssa. Joten todellisuudessa aiot todennäköisesti siirtyä uuteen työnantajasi suunnitelmaan ja menettää HSA-kelpoisuuden ennen vuoden 2021 loppua.
Tällöin IRS tarkastelee 7100 dollaria, jonka annoit HSA: lle vuonna 2020, ja vähentää 2995 dollaria, jonka olisit voinut maksaa, sen kuukauden todellisen määrän perusteella, jonka perusteella olet ollut HSA-tukikelpoinen vuonna 2020. Ero (4 142 dollaria) ) lisätään verotettaviin tuloihisi vuonna 2021. Lisäksi sinulta veloitetaan vielä 10%: n vero siitä 4 142 dollarista, mikä on noin toinen 414 dollaria, joka lisätään vuoden 2021 verolaskuun.
Koko summan maksaminen
Ei ole olemassa yhtä kaikille sopivaa vastausta siihen, pitäisikö sinun maksaa koko vuosimaksu HSA: lle, jos sinusta tulee HSA-kelpoinen vuoden puolivälissä. Koko summan maksaminen antaa sinulle veroetuja kuluvalle vuodelle, mutta joudut maksamaan takaisin verosäästöt plus 10 prosentin lisäverot, jos et päädy pysymään HSA-kelpoisena koko seuraavan vuoden.
On joitain skenaarioita, joissa on ehdottomasti järkevää mennä suhteutetun maksurajan kanssa, kuten tietää, että ilmoittaudut Medicareen tai vaihdat muuhun kuin HDHP: hen tulevana vuonna.
Mutta jos arvelet jäljellä olevan HSA-kelpoisuuden koko tulevan vuoden, voit päättää käyttää hyväkseen sitä tosiasiaa, että IRS antaa sinun osallistua HSA: n koko vuotuiseen maksurajaan, vaikka sinusta tulee HSA-kelpoinen joulukuussa 1.
Mitä myöhempänä vuonna sinusta tulee HSA-kelpoinen, sitä enemmän on hyötyä siitä, että maksat koko rahoitusosuuden enimmäismäärän suhteessa suhteelliseen määrään. Mutta se tarkoittaa myös sitä, että lisäverot, jotka maksat, jos lopetat HSA-kelpoisuuden testausjakson aikana, ovat merkittävämpiä. Palkintojen kasvaessa myös riskit kasvavat!
Jos ilmoittaudut HDHP: n puoliväliin, sinun on harkittava huolellisesti, olisiko sinun parempi käyttää HSA: n suhteellista maksurajaa vai osallistua koko vuoden summaan ja joutua testausjakson alaiseksi.
On myös tärkeää ymmärtää, että koko vuoden HSA-rahoitusosuus huolimatta osavuodesta HDHP-kattavuudesta on käytettävissä vain, jos sinusta tulee HSA-kelpoinen osittain läpi vuoden ja pysyt sitten HSA-kelpoisena loppuvuoden ajan (sinun on oltava HSA-kelpoinen 1.12. Alkaen). Jos olet HSA-kelpoinen alkuvuonna ja menetät sitten HSA-kelpoisuuden vuoden puolivälissä, ainoa vaihtoehto on arvostaa osallistumistasi.
Opi säästämään rahaa, jos saavutat maksuttoman taskutason