Kuinka tulot lasketaan sairausvakuutustuen saamiseksi?

Sisältö

• Ymmärtäminen MAGI
• Premium-tuet, kustannusten jakamisen alennukset, Medicaid ja CHIP
• Kuinka laskenta toimii?
• Muita mielessä pidettävät MAGI-tekijät
• Kuinka rahan säästäminen voi tehdä sinulle tukikelpoisen

Jos ostat oman sairausvakuutuksen Yhdysvalloissa (ts. Et saa sitä työnantajalta tai valtion ylläpitämästä ohjelmasta, kuten Medicare tai Medicaid), olet todennäköisesti tietoinen kohtuuhintaisen lain luomista palkkioavustuksista ( ACA). Vaikka suurin osa ihmisistä on tietoinen siitä, että tukikelpoisuus perustuu tuloihin, on edelleen paljon hämmennystä siitä, miten tulosi määritetään ACA: ssa.

Ymmärtäminen MAGI

ACA käytti termiä "muokattu oikaistu bruttotulo" (MAGI) kuvaamaan tapaa, jolla tulot laskettaisiin palkkiotukikelpoisuuden kannalta, ja se on tarkka terminologia - laskelma on muokattu oikaistu bruttotulo. Mutta MAGI-käsite oli jo olemassa muihin verotarkoituksiin, ja se lasketaan eri tavalla, mikä on aiheuttanut jonkin verran sekaannusta.

Tärkeä takeaway on ymmärtää, että palkkion tukikelpoisuuden MAGI (ja monissa tapauksissa Medicaidin kelpoisuus) ei ole sama kuin MAGI-määritelmä, jonka olet ehkä jo ymmärtänyt aiemmin. Se on ominaista sairausvakuutukselle ja sillä on omat sääntönsä.Jopa tässä luokassa laskelma on hieman erilainen Medicaidille ja CHIP: lle verrattuna pörssissä ostetun sairausvakuutuksen taloudelliseen tukeen.

Hyvä uutinen on, että se on laskettu tavalla, joka antaa sinulle enemmän joustavuutta valita MAGI-tunnuksesi, jotta voit optimoida kelpoisuuden palkkio-tukiin.

Premium-tuet, kustannusten jakamisen alennukset, Medicaid ja CHIP

ACA-spesifistä MAGI: ta käytetään määrittämään kelpoisuus premium-tukiin (tuki on itse asiassa verohyvitys, joka on saatavana etukäteen tai veroilmoituksessasi) ja kustannusten jakamisen vähennykset, kun ihmiset ostavat kattavuutta osavaltionsa sairausvakuutuspörssissä. Sitä käytetään myös määrittämään kelpoisuus CHIP: lle ja Medicaidille.

Medicaidin kelpoisuus ja MAGI

Huomaa, että kaikki Medicaid-kelpoisuusvaatimukset eivät perustu MAGI: een; ACA vaihtoi suuren osan Medicaid-kelpoisuusmäärityksistä MAGI-pohjaiseen järjestelmään ilman varojen tai resurssien rajoituksia. Mutta sokeiden, vammaisten, yli 64-vuotiaiden tai Medicareen ja Medicaidiin oikeutettujen henkilöiden kelpoisuusvaatimukset ovat erilaiset, ja ne voivat silti sisältää omaisuus- / resurssirajat pikemminkin kuin vain tuloihin perustuva järjestelmä.

Kuinka laskenta toimii?

Jos olet perehtynyt MAGI-käsitteeseen, jota käytetään muissa asetuksissa, tiedät, että se edellyttää, että aloitat mukautetusta bruttotulostasi (veroilmoituksestasi; AGI on rivi 8b vuoden 2019 lomakkeella 1040) ja lisää sitten takaisin erilaisia ​​asioita, kuten vähennykset, jotka otit opintolainakoroista ja IRA-maksuista. Mutta kun kyse on ACA-spesifisestä MAGI: sta, sinun ei tarvitse lisätä takaisin kumpaakaan näistä summista tai suurinta osaa muista summista, jotka sinun on lisättävä tuloihisi saadaksesi normaalin MAGI-arvon.

Sen sijaan ACA-kohtainen MAGI-kaava [määritelty 26 Yhdysvaltain koodissa 36B (d) (2) (B)] alkaa oikaistusta bruttotulosta ja lisää vain kolme asiaa:

• Verottomat sosiaaliturvatulot (verovuodesta 2018 alkaen tämä on rivi 5a miinus rivi 5b lomakkeella 1040).
• Verovapaat korot (verovuodesta 2018 alkaen tämä on rivi 2a lomakkeella 1040)
• Ulkomailla ansaitut tulot ja asumiskulut ulkomailla asuville amerikkalaisille (lomake 2555)

Monille ihmisille näiden kolmen asian määrä on 0 dollaria, mikä tarkoittaa, että heidän ACA-kohtainen MAGI on sama kuin veroilmoituksessaan mainittu AGI. Mutta jos veroilmoituksessasi on summia jostakin näistä kolmesta erästä, sinun on lisättävä ne AGI: hen, jotta voit määrittää MAGI-maksusi palkkion tukemiseen ja kelpoisuuden kustannusten jakamiseen.

Medicaid- ja CHIP-kelpoisuuden määrittämiseksi jotkut määrät joko vähennetään tai lasketaan tietyllä tavalla:

• Pätevät arpajaisten voitot ja kertasuoritukset (mukaan lukien perinnöt, veronpalautukset jne.) lasketaan vain sen kuukauden aikana, jona se on alle 80 000 dollaria; suuremmat määrät suhteutetaan pidempään (Medicaid-tukikelpoisuus perustuu kuukausituloihin; palkkio-tukikelpoisuus puolestaan ​​perustuu vuosituloihin.)
• Tietyt maksut amerikkalaisille intiaaneille ja Alaskan alkuperäiskansoille vähennetään, jos ne sisällytettiin AGI: hen.
• Apurahat, palkinnot ja apurahat vähennetään, jos ne sisällytettiin AGI: hen (kunhan niitä käytettiin koulukuluihin eikä elinkustannuksiin).
• Julkisten avustusten perusteella saadut nimelliset määrät Vanhempien mentorien, jotka auttavat muita perheitä ilmoittautumaan terveydenhuollon piiriin, ei sisälly MAGI: een.

Kuinka sairausvakuutustuki toimii

Muita mielessä pidettävät MAGI-tekijät

MAGI perustuu kotitalouksien tuloihin, mutta on olemassa erilaisia ​​sääntöjä siitä, kuinka lapsen tulot lasketaan perheen kotitalouden MAGI: ksi, riippuen siitä, onko tukikelpoisuus määritetty Medicaidille / CHIP: lle vai palkkioavustuksille.

Jos aviopari haluaa hakea vaihtotukipalkkiotuet (tai vaatia niitä veroilmoitukseensa maksettuaan täyden hinnan pörssin kautta ostetusta suunnitelmasta), heidän on tehtävä yhteinen veroilmoitus. Mutta jos aviopari Yhdessä asuva hakee Medicaidia, heidän kotitalouksiensa kokonaistulot lasketaan yhdessä riippumatta siitä, kuinka verot kirjataan.

Premium-tuet ovat verohyvitystä, mutta ne eroavat muista verohyvityksistä siinä, että voit - ja useimmat ihmiset ottavat ne etukäteen sen sijaan, että heidän tarvitsisi odottaa, että niitä vaaditaan veroilmoituksessasi (huomaa, että rahat maksetaan sairausvakuuttajasi puolesta, sitä ei lähetetä sinulle). Tämä tarkoittaa myös sitä, että ilmoittaudut terveydenhoitosuunnitelmaan avoimen ilmoittautumisen aikana (1. marraskuuta - 15. joulukuuta useimmissa osavaltioissa, kattavuus tulee voimaan 1. tammikuuta), käytät ennustettu MAGI sen perusteella, mitä arvioit tulojesi olevan tulevana vuonna.

Jos tulosi ovat tasaiset vuodesta toiseen, voit kohtuullisesti arvioida seuraavan vuoden MAGI-arvosi viime vuoden veroilmoituksesi perusteella. Mutta monet ihmiset, jotka ostavat oman sairausvakuutuksensa, ovat itsenäisiä ammatinharjoittajia ja heidän tulonsa vaihtelevat vuodesta toiseen, mikä voi tehdä haastavaksi suunnitella tarkasti seuraavan vuoden MAGI: ta.

Kun vuosi on alkanut, jos huomaat, että todelliset tulosi eroavat merkittävästi ennustamastasi, voit ilmoittaa päivitetyt tulosi pörssille ja he voivat säätää palkkion tuen määrää reaaliajassa (tai vaihtaa sinut yksityinen suunnitelma Medicaidille tai päinvastoin, jos muuttuneet tulosi johtavat muutokseen Medicaidin kelpoisuustilassa).

Sen huomioon ottamiseksi, että palkkio-hyvitykset maksetaan etukäteen koko vuoden ajan, ne on sovitettava yhteen veroilmoituksessasi. Jos käy ilmi, että tukesi määrä, joka maksettiin puolestasi koko vuoden ajan, oli liian pieni, IRS maksaa sinulle eron veroilmoituksen yhteydessä. Mutta jos puolestasi maksettu tuen määrä oli liian suuri, joudut ehkä joutumaan maksamaan osan tai kaikki takaisin.

Ylimääräisen verohyvityksen täsmäyttämisen yksityiskohdat on selitetty lomakkeen 8962 ohjeissa (lomake 8962 on sisällytettävä veroilmoitukseen, jos puolestasi maksettiin vuoden aikana ylimääräinen verohyvitys tai jos haluat vaatia verohyvitystä veronpalautus).

Ovatko sairausvakuutusmaksuni verovähennyskelpoisia?

Jos MAGI on lopulta yli 400% köyhyysasteesta (enimmäissumma, jonka voit ansaita ja silti saada palkkion verohyvityksen) ja maksamasi verohyvitys maksettiin puolestasi vuoden aikana, sinun on maksettava kaikki siitä kun kirjaat verosi. Niin kauan kuin MAGI on alle 400% köyhyysasteesta, maksettavan palkkion verohyvityksen enimmäismäärä on enintään 1325 dollaria, jos olet yksi arkistoija, ja enintään 2650 dollaria, jos sinulla on mikä tahansa muu veroilmoitusasema (nämä luvut koskevat verovuotta 2019; ne olivat hieman pienempiä, 1300 ja 2600 dollaria, verovuodelle 2018).

ACA-kohtaisen MAGI-arvon laskentatavan vuoksi voit ryhtyä joihinkin toimiin varmistaaksesi, että MAGI-tasosi pysyy alle 400 prosentissa köyhyystasosta, vaikka se muuten olisikin hieman liian korkea, jotta voit saada tukea tukikelpoisia.

Kuinka rahan säästäminen voi tehdä sinulle tukikelpoisen

Premium-tukia sairausvakuutuspörssissä saa vain, jos MAGI-arvo ei ylitä 400% köyhyysasteesta. Yhdelle henkilölle vuonna 2020 se on 49960 dollaria; neljän hengen perheelle se on 103 000 dollaria.

Huomaa, että palkkiotukikelpoisuuteen käytetään aina edellisen vuoden köyhyyslukuja, koska tietyn vuoden kattavuuden avoin ilmoittautuminen tapahtuu ennen kyseisen vuoden köyhyysluvun määrittämistä (Medicaid- ja CHIP-tukikelpoisuuden osalta käytetään nykyisiä köyhyyslukuja, koska ilmoittautuminen näihin suunnitelmiin jatkuu ympäri vuoden).

Nämä tulotasot ulottuvat varmasti hyvin keskiluokkaan, mutta jos löydät itsellesi tulot, jotka ovat vain hieman liian korkeat palkkiotukien saamiseksi, saatat päätyä maksamaan erittäin merkittävän osan tuloistasi sairausvakuutuksestasi.

Tässä on hyödyllistä ymmärtää, että ennen veroja maksamasi eläketilit vähentävät MAGI-arvoa, samoin kuin terveydenhuollon säästötilille maksettavat maksut (olettaen, että sinulla on HSA-hyväksytty terveydenhoitosuunnitelma ja olet oikeutettu maksamaan HSA: lle).

Työllisyystilanteesta ja sairausvakuutussuunnitelmastasi riippuen saatat pystyä varaamaan huomattavan määrän rahaa eläketilille (tämä sisältää perinteiset IRA: t, mutta sisältää myös esimerkiksi 401 (k) s, SEP-IRA, YKSINKERTAISET IRA: t, yksin 401 (k) s, joilla on yleensä korkeammat maksurajat) ja / tai terveystallennustili, ja laskevat MAGI-arvoa prosessin aikana. Jos maksusi vähentävät MAGI-arvotasi tarpeeksi saadaksesi sen alle 400 prosenttiin köyhyysasteesta, saatat huomata, että tuloksena oleva palkkion verohyvitys (palkkion tuki) on merkittävä riippuen asuinpaikastasi ja kuinka vanha olet.

Haluat neuvotella veroasiantuntijan kanssa, jos sinulla on kysyttävää omasta tilanteestasi. Pidä vain mielessä, että osuudet HSA: n tai perinteisen IRA: n (mutta eivät Roth IRA: n, koska nämä maksut eivät ole ennen veroja) vähentävät ACA-spesifistä MAGI: ta.

• Jaa
• Voltti
• Sähköposti