Sisältö
- Tarvitset HDHP: n voidaksesi osallistua HSA: han
- Vähennykset muissa kuin HDHP-laitteissa ovat kasvaneet nopeasti
- Pienemmät taskun ulkopuoliset enimmäismäärät HDHP-laitteilla
- HDHP-vähennyskelpoinen hoito ja palvelut
- Omavastuun on oltava vähintään tietty määrä, jonka IRS on perustanut joka vuosi. Vuodelle 2020 vähimmäisomavastuu on 1400 dollaria yksittäiselle henkilölle ja 2800 dollaria perheelle (Perheen HDHP-kattavuus tarkoittaa vain, että suunnitelma kattaa ainakin yhden muun perheenjäsenen ensisijaisen vakuutetun lisäksi).
- Taskussa maksimi enimmäismäärä ei voi ylittää tiettyä määrää, jonka IRS on perustanut joka vuosi. Vuodelle 2020 HDHP: n enimmäistaskutaso on 6900 dollaria yksittäiselle henkilölle ja 13800 dollaria perheelle.
- Suunnitelma ei voi maksaa ennaltaehkäisemättömistä palveluista, ennen kuin vähimmäisomavastuu on saavutettu. Tämä tarkoittaa ennalta ehkäisemättömiä toimistokäyntejä ja potilaan on maksettava lääkemääräykset kokonaisuudessaan (mutta terveydenhoitosuunnitelman neuvoteltuun hintaan, joka on yleensä alhaisempi kuin lääkäri laskuttaa). Joten suunnitelma, johon sisältyy ennakkovähennyskelpoisia kopioita ennalta ehkäisemättömät palvelut eivät ole HDHP, vaikka ne täyttävät vähennyskelpoiset ja enimmäisvaatimukset (tämä johtuu siitä, että kopioissa potilas maksaa määrätyn määrän - esimerkiksi 25 tai 50 dollaria - ja sitten vakuutuksenantaja maksaa loput lasku; tämä ei ole sallittua ennaltaehkäisevästä hoidosta HDHP: llä, ennen kuin jäsen on saavuttanut vähimmäisvähennyksen).
Suuri vähennyskelpoinen terveydenhoitosuunnitelma ei ole sama asia kuin katastrofaalinen terveydenhoitosuunnitelma. "Katastrofaalinen" on termi, jota käytettiin aiemmin kuvaamaan kaikkia terveydenhoitosuunnitelmia, joiden kustannukset olivat korkeat, mutta ACA loi sille erityisen määritelmän. Katastrofaaliset terveyssuunnitelmat ovat saatavilla vain alle 30-vuotiaille ja ihmisille, joilla on vaikeuksia vapauttaa ACA: n yksittäisestä toimeksiannosta. Ja katastrofaaliset suunnitelmat eivät voi koskaan olla HDHP: itä, koska ne kattavat kolme ennalta ehkäisemätöntä toimistokäyntiä ennakkovähennyskelpoisesti ja -taskualtistus, joka on korkeampi kuin HDHP-laitteille asetetut rajat.
Tarvitset HDHP: n voidaksesi osallistua HSA: han
Jos haluat pystyä osallistumaan terveystalletustilille (HSA), sinulla on oltava kattavuus HDHP: n alla.Ja tämä ei tarkoita vain mitä tahansa suunnitelmaa, jolla on suuri omavastuu. Tämä voi olla sekaannusta, koska ihmiset olettavat joskus voivansa osallistua HSA: hon niin kauan kuin heidän terveydensuunnitelmassaan on suuri omavastuu, mutta sen on oltava todellinen HDHP.
HDHP-kattavuuden lisäksi sinulla ei voi olla muita terveydenhoitosuunnitelmia - rajoitetuin poikkeuksin lisäkattavuuteen - eikä sinua voida vaatia riippuvaiseksi jonkun toisen veroilmoituksesta. Jos täytät nämä säännöt, katsotaan HSA-kelpoisiksi, mikä tarkoittaa, että voit tehdä maksuja HSA: lle (tai joku muu, myös työnantaja, voi suorittaa maksuja HSA: lle puolestasi).
On olemassa erityissääntö, jonka mukaan henkilö voi maksaa korkeimman vuosimaksun HSA: lle, jos hän ilmoittautuu HDHP: n puoliväliin (vaikka se olisi vasta 1. joulukuuta), mutta sitten hänen on pysyttävä HDHP: n alla koko seuraavan ajan Muuten HSA-maksuja ei voida suorittaa kuukaudelta, jolloin et ole HSA-kelpoinen. Joten jos esimerkiksi täytät 65 vuotta ja ilmoittaudut Medicareen, sinun on lopetettava osallistuminen HSA: han, vaikka jatkatkin työtäsi ja olet edelleen rekisteröitynyt työnantajan HDHP: hen.
Vähennykset muissa kuin HDHP-laitteissa ovat kasvaneet nopeasti
Koska kaikkien terveydenhuoltosuunnitelmien omavastuuosuudet ovat kasvaneet vuosien varrella, HDHP-laitteiden vähimmäisomavastuut eivät ole enää kovin "korkeat" verrattuna muiden kuin HDHP-laitteiden omavastuuosuuksiin.
HSA: t ja HDHP: n säännöt luotiin Medicare Reseptilääkkeiden parantamis- ja modernisointilain nojalla vuonna 2003, ja ne tulivat ensimmäisen kerran kuluttajien saataville vuonna 2004. Siinä vaiheessa HDHP: n vähimmäisomavastuu oli 1000 dollaria yksittäiselle henkilölle ja 2000 dollaria perheen kattavuudelle. Siitä lähtien HDHP: n vähimmäisomavastuu on kasvanut 40%, 1400 dollariin ja 2800 dollariin vuonna 2020.
Mutta kun tarkastelemme vähennyksiä yleensä, ne ovat kasvaneet huomattavasti merkittävämmin. Vuonna 2006 työnantajan rahoittaman suunnitelman keskimääräinen omavastuu oli vain 303 dollaria. Vuoteen 2019 mennessä se oli kasvanut lähes 450 prosenttia 1 655 dollariin.
Joten kaikentyyppisten työnantajien tukemien suunnitelmien keskimääräiset omavastuut ovat kasvaneet paljon nopeammin kuin HDHP-laitteiden vähimmäisomavastuut, ja saavuttaneet pisteet, jolloin työnantajan tukeman suunnitelman (mukaan lukien suunnitelmat, jotka eivät ole HDHP: t) keskimääräinen omavastuu on nyt korkeampi HDHP: n sallittu omavastuu (1655 dollaria vs. 1400 dollaria).
Ja yksittäisillä markkinoilla oman sairausvakuutuksen ostaville ihmisille keskimääräiset omavastuuosuudet ovat vieläkin suuremmat: Ihmisille, jotka ostavat oman vakuutuksensa pörssin ulkopuolella, keskimääräinen omavastuu ylittää 4000 dollaria yksittäiselle henkilölle. Kustannusten jakamisen vähennykset (CSR) johtaa pienempiin omavastuuosuuksiin noin puolelle ihmisistä, jotka ostavat suunnitelmansa pörssissä. Mutta keskimääräiset omavastuuosuudet ihmisille, jotka eivät ole yritysten yhteiskuntavastuun tukikelpoisia, ovat merkittäviä.
Useimmissa tapauksissa HDHP: n työnantajan tukemiin suunnitelmiin sekä yksittäisiin markkinointisuunnitelmiin liittyy yleensä omavastuuosuudet, jotka ovat korkeammat kuin IRS: n sallimat minimiarvot. mutta on selvää, että kaikkien suunnitelmien keskimääräiset omavastuut ovat nyt selvästi korkean omavastuun rajoissa, kun on kyse erityisistä HDHP-vaatimuksista.
Joten vaikka korkean omavastuun käsite voi tuntua pelottavalta, nämä suunnitelmat ovat ehdottomasti harkitsemisen arvoisia, jos sinulla on sellainen vaihtoehtona, varsinkin jos sinulla on keinot osallistua HSA: han ja saada sen mukana olevat veroedut. Omavastuu ei välttämättä ole yhtä suuri kuin odotat, ja kuten keskustelemme hetken kuluttua, HDHP: n taskussa maksimi maksimimäärä voi olla pienempi kuin muiden käytettävissä olevien suunnitelmien taskussa maksimi maksimimäärä sinä.
Pienemmät taskun ulkopuoliset enimmäismäärät HDHP-laitteilla
Kun HDHP: t alkoivat debyyttinsä vuonna 2004, IRS rajoitti taskuriskin enimmäismäärän 5 000 dollariin yksittäiselle henkilölle ja 10 000 dollarille perheelle. Nämä rajat indeksoidaan inflaation mukaan vuosittain. 16 vuoden aikana ne ovat kasvaneet 38%, vastaavasti 6900 dollariin ja 13800 dollariin vuodesta 2020.
Vuonna 2004 ei ollut mitään rajoituksia sille, kuinka korkeat taskun ulkopuoliset maksimit voivat olla muun tyyppisissä terveydenhuollon kattavuudessa - HDHP: t olivat ainutlaatuisia siinä mielessä, että niillä oli liittovaltion asettama yläraja siitä, kuinka korkealle ilmoittautuneiden taskussa oli altistuminen voi olla. Ja vaikka työnantajan tukemilla suunnitelmilla oli usein melko runsas kattavuus rajoitetuilla omakustannuskustannuksilla, ei ollut harvinaista, että omilla sairausvakuutuksillaan ostaneilla ihmisillä oli viisinumeroisia taskurajoituksia yksittäisillä markkinoilla. A
Mutta vuodesta 2014 lähtien edullinen hoitolaki otti käyttöön verkon sisäisten taskurahojen ylärajat kaikille suunnitelmille, joita ei ollut isoäiti tai isoisä. Nämä ylärajat indeksoidaan vuosittain, joten taskussa maksimit sallivat ACA on kasvanut vuosittain.
Mutta kaava, jota käytetään taskussa maksimoimattomien maksimien yleisen raja-arvon indeksointiin, ei ole sama kuin kaava, jota käytetään HDHP-laitteiden taskussa maksimoimattomien raja-arvojen indeksointiin. Vuonna 2014 nämä kaksi rajaa olivat samat. HDHP-laitteille tuona vuonna sovellettujen taskujen ulkopuolisten maksimien yläraja oli 6350 dollaria yksittäiselle henkilölle ja 12 700 dollaria perheelle, ja samoja rajoituksia sovellettiin myös muihin kuin HDHP-laitteisiin.
Vuosina 2014--2020 ei-HDHP-laitteiden taskurahojen yleinen yläraja on kuitenkin noussut 28%: lla 8150 dollariin yksittäiselle henkilölle ja 16300 dollarille perheelle. HDHP-laitteiden taskumaksimit ovat nousseet vain 9%, 6900 dollariin yksittäiselle henkilölle ja 13 800 dollarille perheelle.
Tämän seurauksena ihmiset, jotka ostavat sairausvakuutuksen yksittäisillä markkinoilla, näkevät yleensä ainakin muutaman muun kuin HDHP: n, jolla on korkeammat omavastuuosuudet ja taskumaiset enimmäismäärät ja pienemmät vakuutusmaksut kuin käytettävissä olevilla HDHP: llä. Ja ihmiset, jotka ilmoittautuvat työnantajan terveydenhuoltosuunnitelmaan, saattavat huomata, että HDHP-vaihtoehdon (jos sellainen on käytettävissä) suurin mahdollinen altistuminen taskussa voi olla pienempi kuin perinteisen suunnitelman enimmäisaltistus. vaihtoehtoja.
Tämä voi olla vasta-intuitiivista, koska HDHP: t ovat taipuvaisia ajattelemaan edullisina, korkealla vähennyskelpoisena vaihtoehtona. Mutta taskussa olevien rajojen sääntöjen dynamiikka on hitaasti johtanut siihen, että HDHP: t eivät enää ole halvimpia suunnitelmia useimmilla alueilla. Ja vaikka HDHP: t ovat yleensä työnantajien tarjoamia edullisimpia suunnitelmia, ei ole harvinaista, että muiden kuin HDHP-vaihtoehtojen kokonaiskustannukset ovat korkeammat (yhdessä ennaltaehkäisemättömän hoidon ennakkovähennyskelpoisen kattavuuden kanssa - siellä on aina kompromissi).
HDHP-vähennyskelpoinen hoito ja palvelut
ACA: n ja sitä seuraavien liittovaltion asetusten mukaan kaikkien muiden kuin vanhempien terveydenhoitosuunnitelmien on katettava kokonaan erityinen luettelo ennaltaehkäisevästä hoidosta ilman, että vakuutetuille maksetaan kustannuksia. Tämä tarkoittaa, että ennaltaehkäisevä hoito on katettava ennen omavastuuta, eikä kopioita tai kolmansien vakuutuksia voida veloittaa.
HDHP: t eivät kuitenkaan saaneet maksaa jäsenten terveydenhuollosta, ennen kuin vähimmäisomavastuu (eli vähintään 1400 dollaria vuonna 2020) oli saavutettu. Joten vuonna 2013 IRS antoi sääntelyohjeita selventääkseen, että terveydenhoitosuunnitelma voisi olla ACA: n ennaltaehkäisevän hoidon sääntöjen mukainen ja silti HDHP. Tämän seurauksena HDHP: t kattavat ennaltaehkäisevän hoidon samalla tavalla kuin muut terveydenhuoltosuunnitelmat: vähennyskelpoinen ja ilman että jäsenen on maksettava mitään palvelusta (jos suoritetaan muita palveluja kuin suositeltava ennaltaehkäisevä hoito, jäsenen on maksettava kokonaiskustannukset verkon neuvoteltuun hintaan - ellei hän ole vielä täyttänyt omavastuuta ).
IRS-sääntö, jonka mukaan HDHP: t voivat tarjota ennakolta vähennyskelpoisen kattavuuden, koskee vain ennaltaehkäisevää hoitoa, jonka liittovaltion hallitus on määrännyt. Tämä voi aiheuttaa sääntöjen ristiriitaa, kun osavaltiot ylittävät sen, mitä liittohallitus vaatii.
Esimerkiksi liittovaltion säännöt määrittelevät kaiken tyyppisen naispuolisen ehkäisyn (mukaan lukien munanjohtimen ligaatio) ennaltaehkäiseväksi hoidoksi, joten ne sisältyvät kokonaan ei-isoisän terveydenhoitosuunnitelmiin. Mutta liittovaltion säännöt eivät edellytä, että vakuutuksenantajat kattavat vasektomiat miehille.Ja kun jotkut osavaltiot alkoivat vaatia ennalta vähennyskelpoista miesten ehkäisyvälineiden kattamista, näytti siltä, että heidän asukkaansa eivät enää pystyisi osallistumaan HSA: han, koska heidän terveydenhoitosuunnitelmansa ei enää katsota HDHP: ksi, jos ne noudattavat valtion sääntöjä. Tämän ratkaisemiseksi IRS antoi siirtymäkauden helpotuksen vuoden 2018 alussa, jolloin HDHP: t pystyivät tarjoamaan etukäteen vähennyskelpoisen suojan miesten ehkäisylle vuoden 2019 loppuun mennessä menettämättä HDHP-asemaa. Se antoi valtioille aikaa tarkistaa lakejaan poikkeusten myöntämiseksi HDHP: t, jotta heiltä ei vaadita muuta hoitoa kuin liittovaltion edellyttämiä ennaltaehkäiseviä palveluita, ennen kuin vähimmäisomavastuu on saavutettu.
Jos tarkastelet valtion vakuutusmandaatteja koskevaa lainsäädäntöä, näet usein HDHP-laitteita koskevia erityissääntöjä. Esimerkiksi New Jerseyssä käsiteltävänä oleva lakiesitys edellyttäisi terveydenhuoltosuunnitelmia kattamaan ilmoittautuneiden huumeiden kustannukset korkeintaan 150 dollaria kuukaudessa (250 dollaria kuukaudessa pronssi- tai katastrofaalisten suunnitelmien tapauksessa). Billillä on poikkeus HDHP-laitteille, ja huomauttaa, että he voivat edelleen vaatia jäsentä maksamaan reseptien koko hinnan, kunnes liittovaltion vahvistama vähimmäisvähennys on saavutettu. Jos kyseistä poikkeusta ei kirjoitettaisi sääntöön, kaikki New Yorkin osavaltioiden sääntelemät (ts. Kattavuus, joka ei ole itse vakuutettu) HDHP: t menettäisivät HDHP-asemansa tämän lainsäädännön ehtojen mukaisesti, koska heidän olisi alettava kattaa osa jäsentensä lääketieteellisistä kustannuksista voidaan ennakolta vähentää, jos ja kun jäsen tarvitsee kalliita lääkkeitä.
Vaikka HDHP-laitteiden ennakkovähennyskelpoiset säännöt ovat melko tiukat, IRS on osoittanut joustavuutta tässä asiassa. Miesten ehkäisyvälineiden siirtymäkauden helpotuksen lisäksi virasto antoi vuonna 2019 uudet säännöt, jotka laajentavat luetteloa palveluista, jotka voidaan kattaa ennaltaehkäisevänä hoitona HDHP: n piirissä.
Uuden ohjauksen mukaan HDHP voi tarjota etukäteen vähennyskelpoisen kattavuuden useille erityishoidoille, kun potilailla on tietyt erityiset olosuhteet:
- ACE: n estäjät ja / tai beetasalpaajat voidaan kattaa potilaille, joilla on kongestiivinen sydämen vajaatoiminta tai sepelvaltimotauti.
- Statiinit ja LDL-kolesterolitestaukset voidaan kattaa sydänsairauksia sairastaville potilaille.
- Verenpainemittarit voidaan peittää hypertensiota sairastaville potilaille
- ACE: n estäjät, glukoosipitoisuutta alentavat aineet (mukaan lukien insuliini), retinopatian seulonta, glukometrit, hemoglobiini A1c -testi ja statiinit voidaan kattaa diabeetikoille.
- Inhalaattorit ja huippuvirtausmittarit voidaan peittää astmaa sairastaville potilaille
- Resorptiivinen hoito voidaan kattaa osteoporoosia tai osteopeniaa sairastaville potilaille.
- Kansainvälinen normalisoitu suhde (INR) voidaan kattaa potilailla, joilla on maksasairaus tai verenvuotohäiriö.
- Selektiiviset serotoniinin takaisinoton estäjät (SSRI) voidaan kattaa masennusta sairastaville potilaille.
Selkeyden vuoksi HDHP: t eivät ole vaaditaan kattamaan mikä tahansa näistä palveluista, jotka ovat vähennyskelpoisia, koska ne eivät kuulu ACA: n ennaltaehkäisevään hoitoon. Joten HDHP: llä ja muulla kuin HDHP: llä voi silti olla suunnitelma, joka edellyttää kustannusten jakamista, mukaan lukien omavastuuosuudet, kopioinnit ja yhteisvakuutus. Uusi IRS-ohje antaa kuitenkin HDHP-vakuutuksenantajille jonkin verran joustavuutta pystyä tarjoamaan ennakolta vähennyskelpoisen kattavuuden joillekin palveluille, jotka voivat auttaa pitämään jäsenten krooniset tilat kurissa ja auttamaan heitä pysymään terveellisempinä pitkällä aikavälillä.