Sisältö
- Todellinen vs. arvioitu tulo ja miksi sillä on merkitystä
- Lisämaksuvaihtoehdon valinta lisää riskiä
- Sinun on ehkä maksettava sairausvakuutustuki takaisin
- Tulot eivät ylitä 400% köyhyystasosta? IRS korvaa tuen takaisinmaksun
- Osallistuminen IRA voi auttaa
Todellinen vs. arvioitu tulo ja miksi sillä on merkitystä
Maksullisen verohyvityksen sairausvakuutustuen määrä, jonka sait, kun ilmoittautuit terveydenhoitosuunnitelmaasi (tai kun ilmoitit olosuhteiden muutoksesta vaihtoon vuoden puoliväliin), perustuu arvio tuloistasi tuen saaneelle vuodelle ("tulo" lasketaan ACA-kohtaisena versiona muokatusta oikaistusta bruttotulosta). Jos arvio vastaa todellisuudessa tekemääsi, sinulla ei ole ongelmaa.
Mutta jos saat korotuksen, bonuksen tai tulosi vaihtelevat vuodesta toiseen, voit aliarvioida tulosi vahingossa. Jos menette naimisiin, kotitalouden kokonaistulot (mikä on IRS-laskenta) voivat nousta merkittävästi. Jos aliarvioit tulosi, saat suuremman sairausvakuutustuen kuin sinun pitäisi saada.
Katsaus Premium-verohyvitykseenLisämaksuvaihtoehdon valinta lisää riskiä
Kuten nimestään käy ilmi, palkkion verohyvityksen sairausvakuutustuki on verohyvitys; se hyvitetään sinulle, kun kirjaat verosi vuoden jälkeen.
Koska sairausvakuutusmaksun maksaminen tässä kuussa on kuitenkin vaikeaa varoilla, joita saat vasta ensi keväänä veroilmoittaessasi, edullisen hoidon laki sallii verohyvityksen maksamisen etukäteen. Jos valitset ennakkomaksuvaihtoehdon, tukiraha lähetetään kuukausittain suoraan sairausvakuutusyhtiöllesi. Tämä vähentää sairausvakuutuksesta maksamaasi kuukausimaksua. Sinun ei tarvitse odottaa, kunnes ilmoitat verosi; ennakkomaksuvaihtoehto auttaa sinua saamaan sairausvakuutuksen juuri nyt.
Koska he tarvitsevat tukirahaa kuukausittaisten sairausvakuutusmaksujensa suorittamiseen, useimmat ihmiset ottavat sairausvakuutustuen ennakkomaksuna. Ennakkomaksuvaihtoehdolla kuitenkin, jos aliarvioit tulohakemuksesi tukihakemuksestasi, saatat saada koko vuoden tuen virheellisen tuloarvion perusteella.
Sinun on ehkä maksettava sairausvakuutustuki takaisin
Kun saat premium-verohyvityksen sairausvakuutustuen, osa liittovaltion tuloveroilmoituksen valmistelusta on prosessi, jota kutsutaan täsmäytykseksi. Tässä prosessissa verrataan valtion tuen määrää tosiasiallisesti maksettu sairausvakuutusyhtiöltäsi sen määrän olisi pitänyt maksaa vuoden todellisten tulojen perusteella. Jos nämä kaksi summaa eroavat toisistaan, "sovitat" ne yhteen verotuksen yhteydessä.
Tulojen yliarviointi
Jos sinä yliarvioitu vuoden tulosi, niin valtion myöntämä ennakkovakuutusyhtiölle maksama tuki oli pienempi kuin sen olisi pitänyt olla. Ei haittaa; ei virheitä. Ero lisätään veronpalautukseen tai vähentää velkaa.
Huomaa, että jos yliarvioit tulosi ja tosiasialliset tulosi päätyvät niin pieniksi, että et olisi saanut tukea ollenkaan (eli tulosi ovat joko köyhyysasteen alapuolella valtiossa, joka ei ole laajentanut Medicaidia, tai alle 139 prosenttia köyhyysasteesta valtiossa, joka on laajentanut Medicaidia), IRS ei pakota sinua maksamaan tukeasi, mutta et myöskään saa mitään lisätukea veroilmoittaessasi. Ja jos näin tapahtuu, joudut myös todistamaan ennustetut tulosi, kun uusit kattavuuttasi tulevalle vuodelle; jos annat suunnitelman automaattisen uusimisen ja viimeisin asiakirjasi veroilmoitus osoittaa, että tulosi ovat tukikelpoisen tason alapuolella, suunnitelmasi uusitaan automaattisesti, mutta ilman palkkiotukea. (Kuten aina, voit vaatia palkkion verohyvitystä, kun jätät seuraavan veroilmoituksen, olettaen, että saat lopulta tuen mukaiset tulot sinä vuonna.)
Tulojen aliarviointi
Jos sinä aliarvioitu tulosi vuodessa, niin valtion myöntämä etu vakuutusyhtiöllesi oli enemmän kuin sen olisi pitänyt olla. Sinun on sovittava asia mennessä maksamalla takaisin ylimäärä kun maksat veroja. Jos palautettava summa on 15 dollaria, se ei todennäköisesti ole niin iso juttu. Mutta jos se on 1500 dollaria ja joudut keksimään sen odottamatta 15. huhtikuuta, se on paljon suurempi juttu.
Vielä pahempaa on, että jos tulosi päätyvät edes yhden dollarin yläpuolelle raja-arvon ylärajaan veroprosentin saaman sairausvakuutustuen saamiseksi (joka on 400% edellisen vuoden köyhyysasteesta kotitaloutesi koon mukaan), sinun on maksaa takaisin koko tuen määrä kun kirjaat verosi. Tämä voi olla tuhansia dollareita, jos aliarvioit tulosi huonosti tai jos asut korkean sairausvakuutusmaksun alueella.
Tulot eivät ylitä 400% köyhyystasosta? IRS korvaa tuen takaisinmaksun
Mutta niin kauan kuin tulosi eivät päädy ylittämään tukikelpoisuuden raja-arvoa (ts. 400% köyhyysasteesta), voit olla varma, että IRS: llä on rajoituksia siitä, kuinka suuri osa maksamastasi tuesta sinun on maksettava takaisin .
Lomaketta 8962 käytetään palkkion verohyvitysten yhteensovittamiseen, ja IRS selittää, kuinka hyvitysprosessi toimii: Tulosi ja veroilmoitustilastasi riippuen enimmäissumma, jonka joudut maksamaan takaisin, vaihtelee 300: sta 2650: een verosi mukaan arkistointitilanne ja todelliset tulosi (takaisinmaksukorkot on indeksoitu inflaation mukaan; nämä luvut koskevat vuoden 2019 veroilmoituksia), olettaen, että tulosi tekevät sinulle oikeuden saada ainakin jonkin verran palkkion tukea.
Vaikka avustuksesi olisi ollut 10 000 dollaria vuodessa ja käy ilmi, että sen olisi pitänyt olla vain 5 000 dollaria - ne eivät pakota sinua maksamaan takaisin, ellei käy ilmi, että sinun ei olisi pitänyt saada mitään tukea ollenkaan.
Osallistuminen IRA voi auttaa
On myös tärkeää ymmärtää, että "tulo" tarkoittaa muokattua oikaistua bruttotuloa (MAGI) ja sen laskenta on ominaista ACA: lle - se ei ole sama kuin yleiset MAGI-laskelmat, joita käytetään muissa verotustarkoituksissa. kuten tulosi tulevat olemaan odotettua suuremmat, tiedä, että rahoitusosuus perinteiselle IRA: lle (ja / tai HSA: lle, jos sinulla on HSA-pätevä sairausvakuutus) vähentää MAGI-arvoa ja auttaa välttämään palkkion maksamisen takaisin .